Копать надо в сторону здравого смысла.
1. Вы выбираете поля t.tag и GROUP_CONCAT(DISTINCT t.tag ORDER BY t.tag_id ASC SEPARATOR ' ') AS tag - название полей неоднозначное. Поставьте алиас: t.tag tag1.
2. Зачем выбирать c.cat_id и t.cat_id - два одинаковых поля, вы по ним связываете таблицы:
c.cat_id=t.cat_id
3. В подзапросе SELECT забыли: (SELECT DISTINCT t.tag ORDER BY t.tag_id ASC SEPARATOR ' ') AS tag. Поэтому у вас сепаратор не срабатывал, по умолчанию там запятая.

Что выходит:

$sql = mysql_query("SELECT c.cat_id, c.name, t.tag_id tag1, t.tag
GROUP_CONCAT(SELECT DISTINCT t.tag ORDER BY t.tag_id ASC SEPARATOR ' ') 
AS  tag  FROM cat c LEFT JOIN tag t ON c.cat_id=t.cat_id GROUP BY c.cat_id ");

Но и это вам не поможет.
По-моему, вам надо как-то так:

$sql = mysql_query("SELECT c.cat_id, c.name, t.tag_id, t.tag, t.cat_id, 
GROUP_CONCAT(DISTINCT t.tag ORDER BY t.tag_id ASC SEPARATOR ' ') AS  tag
FROM cat c LEFT JOIN tag t ON c.cat_id=t.cat_id GROUP BY c.cat_id ");
      for ($i=0;$result = mysql_fetch_assoc($sql);$i++){
if($result['cat_id'] != $i)
{
$result['cat_id'] = $i;
echo '<option>'.$result['name'].'</option>
<option value="'.$result['tag_id'].'">'.$result['tag'].'</option>';
}
}

Если не поможет, дайте структуру таблиц.

увы выводится тоже самое что и в первом примере. Вот структура

-
-- Структура таблицы `tag`
--

CREATE TABLE IF NOT EXISTS `tag` (
  `tag_id` int(11) NOT NULL AUTO_INCREMENT,
  `tag` text CHARACTER SET utf8 NOT NULL,
  `cat_id` int(11) NOT NULL,
  PRIMARY KEY (`tag_id`)
) ENGINE=MyISAM  DEFAULT CHARSET=utf8 AUTO_INCREMENT=6 ;


--
-- Структура таблицы `cat`
--

CREATE TABLE IF NOT EXISTS `cat` (
  `cat_id` int(11) NOT NULL AUTO_INCREMENT COMMENT 'ид категории',
  `name` text NOT NULL COMMENT 'название',
  PRIMARY KEY (`cat_id`)
) ENGINE=MyISAM  DEFAULT CHARSET=utf8 AUTO_INCREMENT=9 ;

Вам группировки здесь не нужны.

$sql = mysql_query("SELECT c.cat_id, c.name, t.tag_id, t.tag, t.cat_id
FROM cat c
LEFT JOIN tag t ON c.cat_id = t.cat_id
ORDER BY c.name, t.tag
");

echo '<select name="info">';

for ($i=0,$p=-1;$result = mysql_fetch_assoc($sql);$i++)
{
	if($p!=$result['cat_id'])
	{
		$p=$result['cat_id'];
		echo '<option>'.$result['name'].'</option>';
	
	}
	echo '<option value="'.$result['tag_id'].'">   '.$result['tag'].'</option>';
	
}
echo '</select>';

Пример у себя проверила. Смысл: ставим счетчик $p, если он не равен id категории, то он забирает себе ид категории, а значит категория выводится 1 раз, в то время как цикл по строкам идет и подкатегории выводятся в цикле. Таким образом к одной категории идет несколько подкатегорий. Я этот прием часто использую, когда вывожу товар в категории, поэтому привыкла ставить $p=-1, товар может быть без категории, т.е. $result['cat_id'] будет 0 и тогда $p=0 не сработает.

Лена
Огромное спасибо:)
Проблема решена.

Здравствуйте Лена, меня тоже интересует нечто подобное но со связями трёх таблиц:

<label>Выбрать марку: <select name="1" id="1">
<option value="0">----</option>
<option value="1">Alfa Romeo</option>
<option value="2">Audi</option>
<option value="3">BMW</option>
</select>
</label>
<p>&nbsp;</p>
<label>Выбрать модель: <select name="1" id="1">
<option value="0">----</option>
<option value="1">A 3</option>
<option value="2">A 4</option>
<option value="3">A 6</option>
</select>
</label>
<p>&nbsp;</p>
<label>Выбрать модификацию: <select name="1" id="1">
<option value="0">----</option>
<option value="1"> 1.6</option>
<option value="2"> 1.8</option>
<option value="3"> 2.0</option>
</select>
</label>

Проблема в том, что в админке сделано добавление товара с выбором категории (выпадающий список) при выборе категории в выпадающем списке под категорий - появляются все под категории ранее добавленные в данную категорию. И далее необходимо сделать чтоб появлялись под под категории в выпадающем списке, чтобы бы добавить товар.

В данный момент система работает с добавлением товара в под категорию, до выбора добавления в под под категорию.
Задача для меня не выполнимая самостоятельно. Уже долго вожусь - не как.

Таблицы:
--
-- Структура таблицы `category`
--

CREATE TABLE IF NOT EXISTS `category` (
`id` int(10) unsigned NOT NULL auto_increment,
`id_type` int(10) unsigned NOT NULL,
`title` varchar(255) character set utf8 NOT NULL,
`descr` text character set utf8 NOT NULL,
`ord` int(10) unsigned NOT NULL,
`logoprev` varchar(100) collate utf8_bin NOT NULL,
`prev` varchar(100) collate utf8_bin NOT NULL,
PRIMARY KEY (`id`)
) ENGINE=MyISAM DEFAULT CHARSET=utf8 COLLATE=utf8_bin AUTO_INCREMENT=55 ;

-
-- Структура таблицы `pod_category`
--

CREATE TABLE IF NOT EXISTS `pod_category` (
`id` int(10) unsigned NOT NULL auto_increment,
`sub` int(10) NOT NULL,
`id_type` int(10) unsigned NOT NULL,
`title` varchar(255) character set utf8 NOT NULL,
`lang` char(2) character set utf8 NOT NULL,
`name` varchar(255) character set utf8 NOT NULL,
`ord` int(10) unsigned NOT NULL,
`prev` varchar(100) collate utf8_bin NOT NULL,
PRIMARY KEY (`id`)
) ENGINE=MyISAM DEFAULT CHARSET=utf8 COLLATE=utf8_bin AUTO_INCREMENT=1095 ;

--
--
-- Структура таблицы `pod_category2`
--

CREATE TABLE IF NOT EXISTS `pod_category2` (
`id` int(10) unsigned NOT NULL auto_increment,
`sub2` int(10) NOT NULL,
`id_type` int(10) unsigned NOT NULL,
`title2` varchar(255) character set utf8 NOT NULL,
`kod_dv` varchar(100) character set utf8 NOT NULL,
`tip_dv` char(1) character set utf8 NOT NULL default '0',
`tip_dv2` char(1) character set utf8 NOT NULL default '0',
`vm_dv` varchar(100) character set utf8 NOT NULL,
`max_dv` varchar(100) character set utf8 NOT NULL,
`god_dv` varchar(100) character set utf8 NOT NULL,
`lang` char(2) character set utf8 NOT NULL,
`name2` varchar(255) character set utf8 NOT NULL,
`ord` int(10) unsigned NOT NULL,
`prev2` varchar(100) collate utf8_bin NOT NULL,
PRIMARY KEY (`id`)
) ENGINE=MyISAM DEFAULT CHARSET=utf8 COLLATE=utf8_bin AUTO_INCREMENT=4156 ;

--

VladisOK
У вас не то же самое. T0L1K.IT сразу все категории и подкатегории.
Вам надо при выборе категории подгружать подкатегории этой категории, при выборе подкатегории - подгружать 3 уровень. Это чаще всего решается через ajax, разными способами.
Открывайте новую тему и показывайте свой код.

Создал новую тему:

Форум PHP программистов / PHP практикум / PHP + SQL / Связи трёх таблиц

http://phpforum.ru/index.php?showtopic=61992