PHP - язык з динамичной типизацией, по этому не обязательно указывать тип переменной (но можно в методах класса), а передавать объекты по ссылке можно:

$x = 5;
$y = $x; // в php5+ создается ссылка на $x
echo square ($x, $y);
function square($x, &$x){
	return $x*$x;
}

хотя в данном примере принципиальных различий не видно
если я суть вопроса правильно понял

php возвращает значение через return. а через result я так понимаю что нельзя...

ну наверно result = return

Сравните вывод этих двух конструкций (различие только в одном знаке):

$x = 5;
$result = 100;
echo $result;
echo square ($x, $result) . '<br />';
echo $result;

function square($x, $result){
	$result = $x*$x;
}

$x = 5;
$result = 100;
echo $result;
echo square ($x, $result) . '<br />';
echo $result;

function square($x, &$result){
	$result = $x*$x;
}

ну так все правильно... в первом случае мы работаем с переменной $result видимость которой в пределах функции square(), а во втором варианте мы передаем ссылку на ранее определенную переменную ризалт и оверлоадим её вот и получаются разные результаты... хотя довольно занимательно